Анализ и диагностика оценочных показателей деятельности предприятия
Рис.7 Динамика роста доходов, расходов, прибыли
Таблица 9
Динамика и структура рентабельности продаж
|
Показатели |
За предшествующий год, tб |
По отчету, t0 |
Прирост |
Индекс роста |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
Доля валовой прибыли в выручке от продажи продукции, товаров, работ, услуг |
19,34% |
24,73% |
5,38 |
1,28 |
|
Рентабельность затрат на производство продукции, товаров, работ, услуг |
23,98% |
32,85% |
8,87 |
1,37 |
|
Доля прибыли от продаж в выручке от продаж продукции, товаров, работ, услуг |
5,56% |
8,49% |
2,93 |
1,53 |
|
Рентабельность всех производственных затрат |
6,89% |
9,28% |
2,39 |
1,35 |
|
Доля прибыли до налогообложения в выручке от продаж продукции, товаров, работ, услуг |
4,04% |
6,70% |
2,65 |
1,66 |
|
Доля чистой прибыли в выручке от продаж продукции, товаров, работ, услуг |
3,12% |
4,09% |
0,97 |
1,31 |
|
Рентабельность всех затрат, исчисленная по прибыли до налогообложения |
4, 19% |
7,04% |
2,85 |
1,68 |
|
Рентабельность всех затрат, исчисленная по чистой прибыли |
3,24% |
4,29% |
1,06 |
1,33 |
Рис.8 Индекс роста рентабельности
Таблица 10
Динамика и структура доходов, сгруппированных по источникам (по видам продукции транспортного предприятия)
|
Показатели |
По бизнес-плану (тыс. руб.) |
По отчету (тыс. руб.) |
Темп роста, % |
Доля в общем итоге |
Пересчитанный план на фактическую структуру, тыс. руб. |
Отклонение от пересчитанного плана, тыс. руб. |
Доля пересчитанного отклонения в общем приросте, % | |
|
По плану |
По отчету | |||||||
|
1. Доходы от перевозок всего, в т. ч.: |
124081 |
120568 |
97,1688 |
64,41 |
61,06 |
117619,48 |
2948,52 |
61,06 |
|
Доходы от перевозок и песка собственной добычи |
83044 |
93924 |
113,101 |
43,11 |
47,57 |
91627,07 |
2296,93 |
47,57 |
|
Доходы от перевозок остальных грузов |
41037 |
26644 |
64,9268 |
21,30 |
13,49 |
25992,42 |
651,58 |
13,49 |
|
2. Доходы от погрузо-разгрузочных работ всего, в т. ч.: |
60029 |
70551 |
117,528 |
31,16 |
35,73 |
68825,66 |
1725,34 |
35,73 |
|
Доходы от ПРР на добыче песка |
35067 |
43803 |
124,912 |
18, 20 |
22,18 |
42731,79 |
1071,21 |
22,18 |
|
Доходы от ПРР на выгрузке песка |
20402 |
24414 |
119,665 |
10,59 |
12,36 |
23816,95 |
597,05 |
12,36 |
|
Доходы от ПРР на остальных грузах |
4560 |
2334 |
51,1842 |
2,37 |
1,18 |
2276,92 |
57,08 |
1,18 |
|
Прочие доходы |
5634 |
2634 |
46,7519 |
2,92 |
1,33 |
2569,58 |
64,42 |
1,33 |
|
4. Итого доходов от обычных видов деятельности (от производственной уставной деятельности) |
189744 |
193753 |
102,113 |
98,50 |
98,12 |
189014,73 |
4738,27 |
98,12 |
|
Доходы от реализации имущества |
2780 |
3634 |
130,719 |
1,44 |
1,84 |
3545,13 |
88,87 |
1,84 |
|
Прочие внереализацион-ные доходы |
110 |
76 |
69,0909 |
0,06 |
0,04 |
74,14 |
1,86 |
0,04 |
|
7. Итого внереализацион-ные и операционные доходы |
2890 |
3710 |
128,374 |
1,50 |
1,88 |
3619,27 |
90,73 |
1,88 |
|
8. Всего доходов |
192634 |
197463 |
102,507 |
100,00 |
100,00 |
192634 |
4829 |
100,00 |
|
в том числе полученные внутри корпорации |
140864 |
156044 | ||||||